Toelichting financieel resultaat
We verantwoorden onze financiële cijfers op hoofdlijnen. Dat betekent dat we afwijkingen alleen toelichten wanneer ze € 50.000 of hoger zijn. De post “overig” gaat telkens over één of meerdere afwijkingen die kleiner zijn dan € 50.000. Posten die politiek relevant zijn lichten we wel toe.
Bij de toelichting op het financiële resultaat nemen we voordelen op als een positief bedrag en nadelen als een negatief bedrag.
We ronden de bedragen af op € 1.000. Hierdoor kunnen afrondingsverschillen ontstaan.
(bedragen x € 1.000) | Bedrag | V/N |
|---|---|---|
1. Algemene uitkering - coronacompensatie Bij de tweede bestuursrapportage hadden we van de ontvangen coronacompensatie nog € 467.000 over. We ontvingen in de decembercirculaire een extra coronacompensatie van € 159.000. | 626 | V |
2. Algemene uitkering De algemene uitkering werd bij de decembercirculaire verhoogd. Ook vond een correctie plaats over oude jaren. | -246 | N |
3. Onroerendezaakbelasting We maakten een onjuiste inschatting van de nog te ontvangen onroerendezaakbelasting over oudere jaren. | 203 | V |
4. Personeelskosten We maakten afspraken met het college en de gemeenteraad om onze uitgaven dit jaar nog zoveel als mogelijk te beperken om het lopende tekort terug te dringen. De coronacrisis beperkte ons tegelijkertijd in ons handelen waardoor sommige budgetten bijna vanzelf bevroren. Dat geldt voor budgetten voor opleidingen en bijeenkomsten, teambuilding, reiskosten enzovoort. Ook in het laatste kwartaal zijn veel zaken uitgesteld, niet doorgegaan of vonden in een andere afgeslankte vorm (veelal digitaal) plaats. | 189 | V |
5. Rendabele uren Bij de tweede bestuursrapportage stelden we een fors aantal rendabele uren op civieltechnische projecten door onderbezetting naar beneden bij. Dit bleek achteraf te ruim ingeschat. | 127 | V |
6. Automatisering De geplande onttrekking uit de reserve automatisering bleek niet nodig. | 127 | V |
7. Reserve automatisering De geplande onttrekking uit de reserve automatisering bleek niet nodig. | -127 | N |
8. Vennootschapsbelasting De te betalen vennootschapsbelasting is nihil. De bijdrage vanuit de reserve Grondbedrijf is daarom niet nodig. | 113 | V |
9. Reserve Exploitatierisico's Grondbedrijf De te betalen vennootschapsbelasting is nihil. De bijdrage vanuit de reserve Grondbedrijf is daarom niet nodig. | -113 | N |
10. Voorziening dubieuze debiteuren We beoordeelden onze openstaande vorderingen en actualiseerden op basis daarvan de voorziening. Ook door de coronacrisis zijn er meer openstaande bedragen. Daarom verhogen we de voorziening. | -107 | N |
11. Ambitie dienstverlening Door de financiële opgave is het aantal in 2020 uitgevoerde projecten voor ambitie dienstverlening beperkt tot die waar al mee gestart was. | 88 | V |
12. Reserve Ambitie dienstverlening Door de financiële opgave is het aantal in 2020 uitgevoerde projecten voor ambitie dienstverlening beperkt tot die waar al mee gestart was. | -88 | N |
13. Informatievoorziening We maakten geen kosten voor beveiligingsincidenten en we voerden informatietrajecten gefaseerd uit. | 72 | V |
14. Fiscale onderzoeken In 2020 vonden een aantal fiscale onderzoeken plaats (onder andere BTW en werkkostenregeling). | 60 | V |
15. Lagere bedrijfsvoeringskosten door Corona Door de coronacrisis zijn de kosten voor onder andere kopiëren, porto, kantoorartikelen en koffie- en theevoorziening lager. | 58 | V |
16. Bijdrage ICT West-Brabant-West Door de coronacrisis waren de personeelskosten bij ICT WBW lager. | 52 | V |
17. Voorziening APPA Bureau RAET berekende voor ons de hoogte van de voorziening Algemene Pensioenwet Politieke Ambtsdragers (APPA). Deze verplichting is gebaseerd op de rekenrente en de sterftetabel. Door een overlijden valt een deel van de voorziening vrij. | 36 | V |
18. Burgerpeiling: Waar staat je gemeente De raad besloot de burgerpeiling eenmaal per twee jaar uit te voeren. In 2020 hielden we geen burgerpeiling. | 27 | V |
19. Overig Eén of meerdere afwijkingen, kleiner dan € 50.000. | 79 | V |
Resultaat programma 0 | 1.176 | V |