1.4 Overhead
Gemeenten zijn verplicht de overhead centraal in de begroting en jaarrekening op te nemen. De definitie van overhead is hier: alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces.
Het gaat dan op hoofdlijnen om de volgende kosten:
- huisvesting en facilitaire zaken (inclusief beveiliging);
- leidinggevenden primair proces;
- financiën, toezicht en controle gericht op de eigen organisatie;
- personeel en organisatie;
- inkoop (inclusief aanbesteding en contractmanagement);
- interne en externe communicatie;
- juridische zaken;
- bestuurszaken en bestuursondersteuning (exclusief griffie);
- informatievoorziening en automatisering;
- documentaire informatievoorziening;
- managementondersteuning primair proces.
De inkomsten die we met overhead genereren (bijvoorbeeld door dienstverlening) brengen we in mindering op de kosten.
Opbouw overhead | Raming begroting 2020 | Actuele begroting 2020 | Rekening 2020 |
|---|---|---|---|
Totale overheadkosten | 15.071 | 14.762 | 14.403 |
Totale overheadinkomsten (met name dienstverlening RWB, Werkplein en Zundert) | -2.687 | -2.997 | -3.007 |
Totale overhead | 12.384 | 11.766 | 11.396 |
Toerekening aan investeringen, grondexploitaties en voorzieningen | -1.240 | -872 | -905 |
Netto saldo overhead | 11.144 | 10.894 | 10.490 |
De totale overheadkosten bedroegen € 14,4 miljoen. In de grafiek ziet u de procentuele opbouw van de overhead.
Omdat we met de overhead ook inkomsten genereren is de totale overhead € 11,4 miljoen.
In de begroting was dat € 11,8 miljoen. Het verschil ontstond door lagere kosten voor ICT en bij facilitair (bijvoorbeeld print- en portikosten).